Zadužnica je jedan od najkorisnijih, a ujedno i najzanemarivanijih instrumenata osiguranja naplate potraživanja. Mnogi poduzetnici posegnu za zadužnicom tek kada im kupac ne plati — i tada je, naravno, prekasno da je zatraže. U ovom članku saznajte što je zadužnica, kako funkcionira naplata preko zadužnice i zašto biste je trebali tražiti prije nego što izdate prvi račun novom kupcu.

Što je zadužnica i kako se ugovara?

Zadužnica je vrsta isprave. Njome dužnik daje suglasnost da se, radi naplate novčane tražbine, zaplijene sva sredstva na svim njegovim računima kod banaka. Solemnizira je javni bilježnik, čime dobiva snagu ovršne isprave.

To znači da se na temelju zadužnice može pokrenuti ovrha bez sudskog postupka — izravno putem FINA-e. Postoji i bjanko zadužnica, kod koje iznos duga nije unaprijed određen, već ga vjerovnik upisuje naknadno, do ugovorenog maksimalnog iznosa. Više o bjanko zadužnici možete saznati ovdje.

Kako biste zadužnicu mogli koristiti, ona najprije mora biti pravilno ispunjena i pravilno aktivirana. Važno je znati kako se jednom popunjena zadužnica ne smije naknadno prepravljati, dakle mora biti ispravno popunjena i u neizmijenjenom stanju. U suprotnom, neće se moći provesti naplata.

Naime, prema Pravilniku o registru zadužnica i bjanko zadužnica, ako FINA zaprimi zadužnicu ili bjanko zadužnicu s podacima različitim od podataka upisanim u ovaj Registar, FINA će prije daljnjeg postupanja izvršiti dodatnu provjeru zadužnice ili bjanko zadužnice kod javnog bilježnika.

Koje su prednosti ugovaranja zadužnice?

Prva prednost zadužnice je u tome što je pokretanje naplate ovim putem jedan od načina da spriječite zastaru potraživanja. Zašto je to važno? Međusobne tražbine iz trgovačkih ugovora o prometu robe i usluga zastarijevaju za tri godine. U prijevodu, ako u tom razdoblju ne pokrenete postupak naplate, morat ćete otpisati potraživanje.

Uz to, zadužnica je daleko brži put do naplate od klasičnog sudskog postupka. Dok ovrha na temelju računa (vjerodostojne isprave) prolazi kroz sud i javnog bilježnika, naplata po zadužnici izravno zahvaća bankovne račune dužnika.

Na kraju, zadužnica nije skup instrument osiguranja naplate. Potpisuje se kod javnog bilježnika. Trošak ovisi o iznosu posla, ali najčešće se kreće od nekoliko desetaka do nekoliko stotina eura. Ako je riječ o važnijem poslu, korist uvelike opravdava uloženo.

Kad zatražiti zadužnicu?

Najbolji trenutak za ugovaranje zadužnice je neposredno prije sklapanja ugovora o suradnji, a zadužnicu kao instrument naplate možete ugraditi i u svoju ponudu. Zadužnica je posebno korisna kad:

• isporučujete robu ili uslugu značajnije vrijednosti
• prvi put poslujete s određenim kupcem
• odobravate duže rokove plaćanja, osobito one iz Ugovora o robno-trgovačkom kreditu.

Ne postoji zakonska obveza izdavanja zadužnice. Međutim, ona se često ugovara kao sredstvo osiguranja naplate, osobito u gore opisanim slučajevima te je možemo usporediti s potpisivanjem ugovora.

Zadužnicu je, dakle, potrebno zatražiti unaprijed, dok je odnos s kupcem dobar — ako se odnos pogorša, teško ćete je dobiti. Možda ste dosad poslovali bez ugovaranja zadužnica, no razmislite o tome da ih uvedete kao standard za sve poslove iznad određenog iznosa.

Kako aktivirati zadužnicu?

Zadužnica se predaje FINA-i, uz popunjen Zahtjev za naplatu, izvornu zadužnicu te dokaz o uplaćenom predujmu naknade. FINA potom daje nalog bankama dužnika za blokadu sredstava i prijenos novca na vaš račun. Postupak je jednostavan i brži od bilo kojeg drugog oblika prisilne naplate.

Osim glavnice, FINA na ugovoreni iznos može obračunavati i kamate, pri čemu se primjenjuje stopa navedena na zadužnici. Koja se stopa upisuje ovisi o tome je li riječ o trgovcima (viša) ili netrgovcima (niža). Kod bjanko zadužnice, kamatna stopa se upisuje prilikom podnošenja na naplatu.

Što se predaje FINA-i za naplatu preko zadužnice:

a. zadužnica ili bjanko zadužnica u izvorniku

b. popunjen i potpisan Zahtjev za izravnu naplatu

c. dokaz o uplaćenom predujmu naknade FINA-i.

Zadužnica se može koristiti i više puta ako nije naplaćen cjelokupni iznos dugovanja. Pritom se svaki dodatni zahtjev za izravnu naplatu po istoj zadužnici vodi kao zasebna tražbina, s vlastitim redoslijedom u Očevidniku neizvršenih osnova za plaćanje.

Ako na računu dužnika nema dovoljno novca, FINA izdaje nalog za blokadu računa. U slučaju da je dužnik već u blokadi, zadužnica se upisuje u Očevidnik i čeka naplatu prema redoslijedu zaprimanja. To znači da će vaša tražbina biti podmirena tek nakon što se isplate svi ranije evidentirani dugovi koji su već u sustavu.

Dakle, posjedovanje zadužnice ne umanjuje važnost standardne provjere boniteta i praćenja blokada. Primjerice, ako je dužnik blokiran i nema sredstava, zadužnica ne može osigurati sredstva koja ne postoje. Ona samo sprječava dužnika da izbjegne plaćanje iako ima dovoljno sredstava za podmirivanje računa.

***

Teško je ostvariti poslovni uspjeh bez kvalitetnog računovodstvenog servisa. Obratite nam se i zatražite svoju personaliziranu ponudu!

Napomena: Članak je posljednji put ažuriran 15.4.2026., u skladu s aktualnim propisima na taj dan.